Steuerlichen Förderung der privaten kapitalgedeckten
Altersvorsorge.
Quelle: Bundesministerium für Finanzen
Aufgrund von rückläufigen Geburtenzahlen in Deutschland
und einer steten Steigerung der Lebenserwartung hat der
Gesetzgeber mit der Renten- und Versorgungsreform 2001 notwendige
Einschnitte in der gesetzlichen Rentenversicherung bzw.
in der Beamtenversorgung vollzogen. So wird beispielsweise
das Rentenniveau bis zum Jahr 2030 auf 67 bis 68 % absinken.
Vor diesem Hintergrund muss die Entscheidung des Gesetzgebers
gesehen werden, den heutigen Beitragszahlern durch den steuerlich
geförderten Aufbau eines zusätzlichen kapitalgedeckten
Altersvorsorgevermögens den Anreiz zu geben, ihren
Lebensstandard im Alter zu wahren und somit die leistungsrechtlichen
Einschnitte im jeweiligen Alterssicherungssystem zu kompensieren.
Daher wurde ein neuer zusätzlicher Sonderausgabenabzugsbetrag
nach § 10a des Einkommensteuergesetzes (EStG) eingeführt,
der zu einer geringeren Steuerlast führen kann.
Die zusätzliche Altersvorsorge ist freiwillig und
kein Muss, sondern nur ein Plus.
Dem begünstigten Personenkreis steht eine breite Palette
von Produkten der privaten Altersvorsorge und betrieblichen
Altersversorgung zur Auswahl. Gerade diese Vielfalt ermöglicht
es dem Anleger, individuell unter Berücksichtigung
von Alter, Einkommen, Familienstand und Sicherheitsorientierung
das für ihn sinnvollste Produkt auszuwählen. Eine
Vielzahl von Publikationen, in denen Renditevergleiche zwischen
den verschiedenen, begünstigten Anlageformen durchgeführt
wurden, kann zur Entscheidung herangezogen werden.
Die nachstehende Checkliste kann zwar keine individuelle
Beratung ersetzen. Sie ermöglicht es Ihnen aber, gut
informiert zur Beratung zu gehen und in zehn Schritten zum
Abschluss eines Vertrages zu gelangen.
10 Schritte zur privaten kapitaldeckenden Altersvorsorge
1. Versorgungsanalyse
2. Prüfung der finanziellen Situation
3. Staatliche Förderung
4. Persönliche Berechnungen
5. Betriebliche Altersvorsorge
6. Auswahl der Vorsorge
7. Anlagemöglichkeiten
8. Beratung
9. Vertragsabschluss
10. Nach Vertragsabschluss
